證監(jiān)會(huì)再懲新股業(yè)績(jī)變臉 中信證券二度遭罰
來(lái)源：電力資訊 日期：2013-01-10
新年伊始，監(jiān)管部門(mén)對(duì)保薦機(jī)構(gòu)和上市新股的嚴(yán)格監(jiān)管大刀闊斧地展開(kāi)。繼1月3日國(guó)信證券、太平洋證券4名簽字保薦代表遭到處罰后，10日晚間證監(jiān)會(huì)再發(fā)公告，中信證券因保薦的東吳證券上市后業(yè)績(jī)變臉而遭到監(jiān)管層處罰。
中信證券此前因百隆東方業(yè)績(jī)變臉被證監(jiān)會(huì)開(kāi)罰單，這次已是其第二次因保薦的新股業(yè)績(jī)變臉而受罰，而除了百隆東方、東吳證券外，中信證券擔(dān)任保薦人的次新股華燦光電去年三季報(bào)也已出現(xiàn)業(yè)績(jī)變臉。
1月8日，證監(jiān)會(huì)在北京召開(kāi)“首次公開(kāi)發(fā)行(IPO)在審企業(yè)2012年度財(cái)務(wù)報(bào)告專項(xiàng)檢查工作會(huì)議”。證監(jiān)會(huì)副主席姚剛在會(huì)上表示，證監(jiān)會(huì)要綜合運(yùn)用行政處罰、行政監(jiān)管、誠(chéng)信監(jiān)管等多種手段，依法依規(guī)對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行嚴(yán)肅處理，進(jìn)一步遏制虛假信息披露行為，堅(jiān)決打擊欺詐上市、惡意造假等違法行為。
東吳證券上市后業(yè)績(jī)變臉遭警示
昨日晚間，東吳證券發(fā)布公告稱，公司于2013年1月9日收到證監(jiān)會(huì)下達(dá)的《行政監(jiān)管措施決定書(shū)》，被證監(jiān)會(huì)出示了警示函。該警示函顯示，東吳證券在發(fā)行上市過(guò)程中，對(duì)刊登招股說(shuō)明書(shū)前營(yíng)業(yè)利潤(rùn)出現(xiàn)較大幅度下滑的事項(xiàng)未向證監(jiān)會(huì)書(shū)面說(shuō)明，也未在招股過(guò)程中作相應(yīng)的補(bǔ)充公告。該行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第40號(hào))第十四條規(guī)定。
2011年12月12日，東吳證券在上交所上市，成為A股市場(chǎng)第18家上市券商。招股說(shuō)明書(shū)顯示，2008-2010年，東吳證券凈利潤(rùn)為分別為2.27億元、7.38億元、5.81億元；然而在上市后披露2011年年報(bào)中，公司凈利潤(rùn)卻驟減至2.32億元。
中國(guó)網(wǎng)財(cái)經(jīng)注意到，即使是在招股書(shū)披露的報(bào)告期內(nèi)，公司的業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)也并不穩(wěn)定，2009年，公司業(yè)績(jī)大幅增長(zhǎng)超過(guò)兩倍，到了2010年，東吳證券的業(yè)績(jī)卻又呈負(fù)增長(zhǎng)狀態(tài)。
保薦人中信證券二度遭罰
上市后業(yè)績(jī)變臉，作為東吳證券的保薦機(jī)構(gòu)，中信證券難逃責(zé)罰。1月10日，證監(jiān)會(huì)宣布，對(duì)東吳證券的保薦機(jī)構(gòu)中信證券及其保薦代表人采取了監(jiān)管措施。
事實(shí)上，這已是去年以來(lái)證監(jiān)會(huì)第二次因所保薦項(xiàng)目業(yè)績(jī)變臉而對(duì)中信證券開(kāi)出罰單。根據(jù)證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站信息，中信證券因在百隆東方首次公開(kāi)發(fā)行過(guò)程中未誠(chéng)實(shí)守信、勤勉盡責(zé)被證監(jiān)會(huì)出具監(jiān)管警示函，該項(xiàng)目的兩名保薦代表人被采取監(jiān)管措施，并已于2012年10月26日生效。
據(jù)中國(guó)網(wǎng)財(cái)經(jīng)統(tǒng)計(jì)，截至目前，在其保薦的已上市公司中，除了已遭受處罰的百隆東方、東吳證券外，中信證券保薦的華燦光電(2012年6月1日上市)也出現(xiàn)了業(yè)績(jī)變臉。三季報(bào)顯示，華燦光電2012前三季度凈利潤(rùn)較上年同期降49.1%，其中2012第三季度較上年同期大降76.73%。
此外，截至目前，中信證券還“手握”4單已過(guò)會(huì)但尚未發(fā)行的IPO項(xiàng)目，分別是江蘇太平洋石英、佛山海天調(diào)味食品、中國(guó)郵政速遞物流、西安天和防務(wù)技術(shù)。
